Por que as pessoas que declaram impostos devem ter cuidado ao selecionar um preparador profissional para declarações de impostos – PENSAMENTOS LEGAIS

Coleman Jackson, P.C. | Transcrição do Podcast de Pensamentos Legais
Publicado em 08 de março de 2021

Por que as pessoas que declaram impostos devem ter cuidado ao selecionar um preparador profissional para declarações de impostos

Pensamentos Legais é uma apresentação em podcast da Coleman Jackson, P.C., um escritório de advocacia com sede em Dallas, Texas, que atende indivíduos, empresas e agências de todo o mundo em tributação, litígio e questões legais de imigração.

Este episódio específico de Pensamentos Legais é um podcast em que o advogado, Coleman Jackson está sendo entrevistado por Reyna Munoz, a assistente de imigração da Coleman Jackson, P.C. O tema da discussão é “Por que as pessoas que declaram impostos devem ter cuidado ao selecionar um preparador profissional para declarações de impostos.” Você pode ouvir este podcast clicando aqui:

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TRANSCRIPT:

Assistente Legal: Leiliane Godeiro
Pensamentos Legais
COLEMAN JACKSON, ADVOGADO E CONSELHEIRO JURÍDICO

Assistente Legal: Leiliane Godeiro

Bem-vindo ao Pensamentos sobre Imigração

  • Meu nome é Leiliane Godeiro e sou a assistente jurídica de litígio da Coleman Jackson, PC, um escritório de advocacia tributário, contencioso e de imigração com sede em Dallas, Texas, Estados Unidos da América. Eu cresci no Brasil e sou fluente em português. Estarei traduzindo do inglês para o português uma entrevista recente do advogado conduzida por Mayra Torres, a associada de relações públicas do escritório.
  • Outros membros do Coleman Jackson, PC são o advogado Coleman Jackson, Yulissa Molina, assistente legal tributária, Reyna Munoz, assistente legal de imigração, e Mayra Torres, associada de relações públicas.
  • Nosso tópico de hoje é: “Por que as pessoas que declaram impostos devem ter cuidado ao selecionar um preparador profissional para declarações de impostos.”

Assistente Legal: Leiliane Godeiro

Questão 1:

Advogado, vamos começar com a maneira mais barata de as pessoas declararem seus impostos para 2020! Que opções existem para pessoas que não desejam pagar um preparador de declaração de imposto profissional? Quero dizer, as pessoas podem apresentar suas declarações de impostos de graça?

O advogado responde à pergunta 1:

  1. Em primeiro lugar, as pessoas sempre podem preparar e apresentar sua declaração de imposto de renda, sem contratar e pagar ninguém.
  2. Em segundo lugar, as pessoas podem acessar IRS.gov e selecionar vários fornecedores de software de impostos de marca que permitirão que certos contribuintes qualificados usem seu software para preparar e arquivar eletronicamente sua declaração de imposto de renda individual de forma totalmente gratuita. Esta opção específica de preparação de impostos gratuitos pode ser uma excelente opção para alguns contribuintes. Normalmente, os fornecedores de software exigem que as pessoas atendam a determinados requisitos de renda, idade e residência estadual. Os requisitos de qualificação individuais dos fornecedores de software podem ser encontrados em IRS.gov. A maioria dos softwares de fornecedores gratuitos está em inglês, mas alguns estão em espanhol. Essa opção de arquivo gratuito é certamente uma opção que os contribuintes devem explorar.
  3. Terceiros podem encontrar clínicas de preparação de impostos gratuitas hospedadas por várias sociedades de contabilidade e jurídicas em toda a comunidade. Algumas igrejas e faculdades de direito e negócios também oferecem consultoria e consultoria tributária de taxas mínimas. As pessoas devem entrar em contato com as escolas profissionais em suas comunidades para saber se os alunos em treinamento em direito tributário fornecem esses serviços à comunidade. Quando frequentei a Escola de Direito da SMU, participei de sua clínica tributária que fornecia serviços gratuitos ou mínimos de controvérsia tributária para alunos matriculados, sob a supervisão do professor da clínica tributária. As pessoas devem fazer pesquisas em sociedades profissionais, escolas e locais de culto para ver o que está disponível.

Então, para resumir; Mayra, como você pode ver, há uma série de opções disponíveis para as pessoas prepararem suas declarações de impostos com pouco ou nenhum custo.

Assistente Legal: Leiliane Godeiro

Este é um excelente resumo das opções de preparação e apresentação de declarações de impostos gratuitas ou de baixo custo que podem estar disponíveis para as pessoas este ano:

  1. as pessoas podem preparar e registrar suas declarações sem usar ninguém para ajudá-las;
  2. As pessoas podem acessar IRS.gov e selecionar um fornecedor de software de marca para preparar e registrar sua devolução se atender aos requisitos de qualificação do fornecedor, e
  3. As pessoas podem procurar um preparador de declaração de imposto de renda profissional gratuito ou de baixo custo em locais de culto locais, ou contabilidade profissional ou sociedades de direito ou clínicas fiscais de escolas de direito locais e escolas de contabilidade.

Questão 2:

Advogado, algumas pessoas não podem se qualificar para um desses serviços de preparação de impostos gratuitos ou de baixo custo. Algumas pessoas simplesmente pensam que os impostos são muito complexos; eles não podem preparar essas declarações fiscais complicadas e querem apenas contratar alguém para preparar a declaração e apresentá-la para eles. Que características e qualificações as pessoas devem procurar ao contratar um preparador de declaração de imposto de renda?

O advogado responde à pergunta 2:

  • Mayra, essa é uma pergunta muito boa, já que as pessoas são responsáveis ​​pela veracidade de sua declaração de imposto, independentemente de prepararem e arquivarem por conta própria ou contratarem outra pessoa para preparar e arquivar sua declaração.
  • Resposta nº 2:
  • Estas são algumas das coisas que as pessoas devem considerar ao selecionar um preparador de declaração de imposto de renda:
  • Indicial de formação educacional em direito tributário e contabilidade tributária. Isso pode ser evidenciado por um diploma da faculdade em impostos, contabilidade, direito, finanças ou algum diploma de negócios relacionados. O preparador da declaração pode ser qualificado apenas com certificados, mas com a crescente complexidade das questões fiscais envolvidas, deve fazer com que os contribuintes exerçam uma triagem mais rigorosa de um preparador da declaração de imposto antes de contratá-lo para trabalhar em sua devolução.
  • Número de identificação fiscal profissional (ou PTIN). O PTIN é uma credencial anual emitida pelo Ministério da Fazenda para profissionais autorizados a exercer a função de preparadores de declarações de impostos na Receita Federal. Para obter um PTIN, um profissional tributário deve ser um advogado em boa situação com uma Ordem dos Advogados do Estado, um Contador Público Certificado licenciado em boa situação com uma autoridade de licenciamento de CPA estadual, um agente inscrito em boa situação com o Internal Revenue Service, ou um preparador de declaração de imposto registrado sob o extinto Programa de preparador de declaração de imposto registrado do IRS. O contribuinte deve procurar esses tipos de credenciamento ao selecionar um preparador de declaração de imposto. Nos últimos anos, a taxa anual do PTIN foi suspensa devido a questionamentos judiciais sobre a tentativa do IRS de regulamentar a prática tributária. O objetivo declarado do IRS ao instituir o programa PTIN era melhorar a integridade e a qualidade da indústria de preparação de impostos. Alguns profissionais da área tributária contestaram essa tentativa na Justiça. No entanto, a credencial PTIN pode ser uma boa métrica para o público usar ao selecionar um preparador de declaração de imposto de renda. O resultado final é este — quando o profissional não possui um Cartão PTIN atualizado; É possivelmente um alerta vermelho brilhante para o contribuinte de que ele pode estar correndo riscos desnecessários ao contratar um preparador de declaração de imposto de renda não qualificado.
  • Experiência na preparação de declarações de impostos é um fator crítico ao selecionar um preparador de declarações de impostos. A legislação tributária muda constantemente de ano para ano e é muito importante que o profissional de declaração de impostos mantenha as competências em direito tributário anualmente. Quanto mais experiência o preparador da declaração de imposto tiver com o tipo de declaração envolvida, melhor. Por exemplo, se você tem contas no exterior, deve pensar muito antes de contratar qualquer preparador de devolução que nunca tenha trabalhado com contribuintes com contas no exterior ou ativos offshore. Ao longo dos anos, nosso escritório de advocacia viu muitos contribuintes que foram gravemente prejudicados por preparadores de declarações de impostos que não os aconselharam e aconselharam adequadamente com relação à contabilidade fiscal adequada para contas e ativos offshore.
  • Resumindo: os contribuintes devem procurar legislação tributária relevante e educação contábil, certificado do IRS Tax Professional PTIN e experiência fiscal relevante para questões tributárias relacionadas à sua situação particular ao selecionar um preparador de declaração de imposto de renda.
  • É muito importante fazer uma seleção sábia ao escolher qual preparador de declaração de imposto de renda contratar, porque os contribuintes podem estar sujeitos a penalidades civis e até mesmo a exposição criminal por imprecisões e declarações falsas materiais e posições fiscais assumidas em suas declarações de impostos e em seus pedidos de reembolso.

Assistente Legal: Leiliane Godeiro

  • Alerta vermelho brilhante! Antes de contratar alguém para fazer sua declaração de imposto de renda, olhe a formação educacional do profissional da declaração de impostos … como onde eles estudaram e onde aprenderam impostos e contabilidade; veja se eles têm uma certificação PTIN profissional de impostos do IRS atual e se eles têm o tipo certo de experiência fiscal para preparar sua declaração de impostos!
  • Se alguma dessas três coisas estiver faltando; é um alerta vermelho brilhante pessoal! Advogado, obrigado por responder minha pergunta de forma tão clara sobre quais características as pessoas devem procurar ao selecionar um preparador de declaração de imposto de renda.
  • Recebi os alertas vermelhos brilhantes, advogado?
  • Questão 3:

Advogado, parece que os contribuintes podem ter sérios problemas com seus impostos se contratarem um preparador de declaração de impostos não qualificado, incompetente ou desonesto.

Existe algum lugar onde um contribuinte possa pedir ajuda quando suspeitar que foi prejudicado por seu preparador de declaração de imposto de renda?

 O advogado responde à pergunta 3:

  • A Receita Federal recebeu autoridade do Congresso para manter a confiança do público no sistema tributário federal. Sob essa autoridade, o IRS mantém comitês consultivos que estabelecem práticas, procedimentos e políticas dos escritórios de supervisão projetados para fazer cumprir os regulamentos que regem aqueles autorizados a praticar antes do IRS. O IRS é obrigado, de acordo com esses regulamentos, a manter uma lista de indivíduos e empresas que foram impedidos de exercer a atividade perante o IRS; lista os praticantes com sanções monetárias e uma lista dos praticantes que, de outra forma, foram sancionados pelo IRS.
  • Além da supervisão do IRS que mencionei; profissionais como advogados e contadores públicos credenciados são responsáveis ​​perante suas respectivas autoridades de licenciamento profissional em seus estados. Esses vários conselhos de licenciamento profissional têm procedimentos de reclamação específicos, nos quais os contribuintes lesados ​​podem registrar uma reclamação oficial.
  • Finalmente, os contribuintes prejudicados pelos preparadores da declaração de impostos também podem recorrer aos tribunais para obter reparação, entrando com uma ação judicial por responsabilidade profissional ou outra ação.
  • Devo alertar aqui que cada posição fiscal assumindo uma declaração de imposto particular não pode atingir o nível de incompetência ou prevaricação por parte do preparador da declaração de imposto. O julgamento é uma parte inerente de ser um profissional tributário. Essa característica intangível de confiança e confiança em seu profissional fiscal não pode ser exagerada.

 Assistente Legal: Leiliane Godeiro

Questão 4:

  • Advogado, existem responsabilidades e penalidades impostas aos Preparadores de Declarações de Impostos que sejam não qualificados, incompetentes ou desonestos?

 O advogado responde à pergunta 4:

  • O Código da Receita Federal impõe uma lista completa de penalidades civis e criminais aos preparadores de declarações de impostos que são incompetentes ou se envolvem em conduta de má reputação. Os nomes e descrições dessas várias penalidades podem ser muito informativos quanto aos objetivos que o IRS está tentando alcançar em termos de proteção do público, proteção da confiança do público no sistema tributário e manutenção da integridade geral do sistema tributário federal dos Estados Unidos. Para não complicar muito isso para nossos ouvintes profissionais sem impostos, deixarei de fora quaisquer referências à seção específica do Código da Receita Federal ou Regulamento do Tesouro onde essas penalidades são codificadas. A maioria de nossos ouvintes provavelmente não se importa em saber a seção do código tributário real e os números de referência do regulamento do tesouro para essas penalidades.
  • Esta é uma lista de alguns dos tipos de penalidades que o IRS pode impor aos preparadores de declarações de impostos. Os contribuintes devem apenas pensar sobre o item da lista e olhar além do que está bem na frente deles para o que o IRS está tentando realizar ao impor essas penalidades a preparadores incompetentes ou aqueles envolvidos em conduta de má reputação:
  • Penalidades cíveis impostas aos preparadores de declarações de impostos pelo não cumprimento dos requisitos de devida diligência para determinar a elegibilidade para certos benefícios fiscais, como crédito de imposto de criança, chefe da família e crédito de renda auferida. Muitas vezes, os contribuintes assumem essas posições fiscais por engano ou com maus conselhos dos preparadores fiscais.
  • Penalidades impostas aos preparadores de declarações de impostos por não assinarem a declaração e penalidades por não fornecerem números de identificação, como PTIN e etc. Mais uma vez, muitas vezes, as declarações preparadas por preparadores de impostos pagos parecem ser auto-preparadas.
  • Várias penalidades impostas aos preparadores fiscais por fornecerem informações falsas ou enganosas ao Departamento do Tesouro ou a qualquer um de seus diretores, funcionários ou agentes.
  • Várias penalidades impostas a preparadores fiscais por auxiliar, aconselhar ou incitar terceiros na violação da lei tributária federal, sugerindo ou auxiliando em um plano ilegal para evitar a aplicação e administração adequada das leis tributárias dos Estados Unidos ou do pagamento de impostos dos Estados Unidos.
  • Os itens três e quatro podem resultar em negligência civil e penalidades relacionadas à precisão civil; e a violação deliberada ou imprudente das leis tributárias dos Estados Unidos pode levar a referências criminais e processo contra o preparador da declaração de imposto e o contribuinte.
  • Penalidades aplicadas ao preparador da declaração de imposto de renda por não entrega ao contribuinte uma cópia da declaração de imposto de renda.
  • Penalidades aplicadas ao preparador da declaração de imposto de renda pela não manutenção de cópia da declaração de imposto de renda preparada
  • Penalidades impostas ao preparador da declaração de imposto de renda por não manter registro de quem preparou a declaração
  • Os itens cinco a sete são projetados para criar um registro contemporâneo e fornecer uma cadeia de responsabilidade. As operações do preparador da declaração de imposto estão sujeitas ao exame e investigação do IRS.
  • Essas são apenas algumas das penalidades que o IRS poderia impor aos preparadores de declarações fiscais incompetentes e àqueles envolvidos em conduta de má reputação.
  • Os contribuintes devem ser cuidadosos quando os preparadores da declaração de impostos superam a promessa, fazem alegações de habilidade para obter certos valores de reembolso ou resultados fiscais, ou procuram negociar cheques de reembolso do contribuinte. Às vezes, os preparadores desonestos afirmam que o contribuinte tem empresas, fazendas e fábricas que o próprio contribuinte nunca soube que tinham. Lembre-se de que você é responsável pelos números e dados em sua declaração de impostos e o IRS irá procurá-lo primeiro para pagar o valor correto de impostos em dia. O preparador da declaração de impostos pode ou não ser responsabilizado. Portanto, uma palavra para o sábio: tenha cuidado ao selecionar o preparador de declaração de imposto de renda.
  • Todas essas áreas de penalidade que mencionei neste podcast devem ajudar os contribuintes a exercerem sabedoria e discrição ao selecionar um preparador de declaração de imposto de renda. Procure profissionais com caráter e experiência, mesmo que custe mais pagar seus impostos. Pode custar mais a longo prazo se você escolher um preparador fiscal incompetente ou envolvido em atos de má reputação.

Assistente Legal: Leiliane Godeiro

Advogado, obrigado por uma resposta tão completa às minhas perguntas sobre características, qualificações e outras coisas que as pessoas devem considerar ao selecionar um preparador de declaração de imposto de renda. Caráter e experiência sempre importam!

Essas são todas as perguntas que tenho agora a respeito de ser sábio e prudente ao selecionar um preparador de declaração de imposto de renda. Parece muito perigoso selecionar a pessoa ou empresa errada para preparar sua declaração de imposto de renda.

Assistente Legal: Leiliane Godeiro

  • Advogado, obrigada por esta apresentação abrangente e informativa sobre a seleção de um preparador de declaração de imposto de renda.
  • Nossos ouvintes que desejam ouvir mais podcast como este devem se inscrever em nosso Legal Thoughts Podcast no Apple Podcast, Google Podcast, Spotify ou onde quer que eles escutem seu podcast. Todo mundo se cuida! Siga-nos para obter mais informações sobre tributação, litígio e imigração em Pensamentos Legais Coleman Jackson, PC, que está localizado bem aqui em Dallas, Texas, na 6060 North Central Expressway, Suite 620, Dallas, Texas 75206.
  • Linha em inglês: 214-599-0431,Espanhol: 214-599-0432,Português: 214-272-3100.

ESTE É O FIM DOS “PENSAMENTOS LEGAIS” POR AGORA

  • Obrigada por nos dar a oportunidade de informá-lo sobre “Por que as pessoas que declaram impostos devem ter cuidado ao selecionar um preparador de declaração de imposto profissional?” .Se você quiser ver ou ouvir mais sobre impostos, litígios e imigração em PENSAMENTOS LEGAIS Coleman Jackson, P.C. Fique ligado! Estamos aqui em Dallas, Texas e queremos informar, educar e encorajar nossas comunidades sobre tópicos que tratam de impostos, litígios e imigração. Até a próximavez e fiquembem.

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